متابعة الخليج الان - ابوظبي - دبي: ”الخليج الان”

قالت وكالة موديز للتصنيفات الائتمانية في تقرير صدر الأربعاء، إن صافي أرباح البنوك الكبرى في الإمارات ارتفع بشكل ملحوظ في عام 2023، مدفوعًا بارتفاع الدخل من الفوائد ومن غير الفوائد، حيث يظل النشاط التجاري مرناً في مواجهة ظروف الاقتصاد الكلي العالمية غير المؤكدة.

وحققت أكبر أربعة بنوك - أبوظبي الأول (Aa3/Aa3 مستقر، a31)، بنك الإمارات دبي الوطني (A2/A2 مستقر، baa3)، بنك أبوظبي التجاري (أبوظبي التجاري، A1 مستقر، baa3) ودبي الإسلامي (A3 مستقر، ba1)، والذي تمثل معا حوالي 74% من إجمالي الأصول المصرفية في دولة الإمارات 2023 – بصافي أرباح مجمعة 14.3 مليار دولار في عام 2023، ارتفاعا من 9.6 مليار دولار في عام 2022.

وتوقعت «موديز» أن تحقق البنوك الأربعة صافي ربح قوي في العام 2024 حيث لا يُتوقع تخفيض أسعار الفائدة قبل النصف الثاني من العام، في حين أن النمو الائتماني المتوقع بمتوسط ​​مكون من خانة واحدة سيعوض جزئيًا الانخفاض في إيرادات الفوائد المستمدة من دفتر القروض الحالي. وسيتم موازنة الإيرادات المرتفعة ورسوم المخصصات المستقرة من خلال زيادة تكاليف التشغيل وضريبة الشركات الجديدة التي ستؤثر على صافي الأرباح.

• ارتفاع الفائدة

وأدى ارتفاع أسعار الفائدة وبيئة الأعمال المواتية إلى ارتفاع صافي دخل الفوائد بنسبة 24% على أساس سنوي. وتفوق نمو دخل الفائدة على نمو تكلفة التمويل لأن الحسابات الجارية وحسابات التوفير منخفضة التكلفة ظلت مساهما كبيرا في تمويل البنوك، مما دفع صافي هامش الفائدة إلى 2.4% في عام 2023 من 2.2% في عام 2022.

• الدخل

وبعد انكماش بنسبة 2% في عام 2022، ارتفع إجمالي الدخل من غير الفوائد بنسبة 32%، مدفوعا بمكاسب كبيرة في التجارة وأنشطة توليد الرسوم ودخل النقد الأجنبي، والتي نمت مجتمعة بنسبة 30% في عام 2023. وساهم الدخل من غير الفوائد بنسبة 30% من الإيرادات التشغيلية الإجمالية.

وتم تعويض ارتفاع التكاليف من خلال نمو الإيرادات. في حين ارتفعت نفقات التشغيل المجمعة بنسبة 16% على أساس سنوي بسبب ارتفاع نفقات الموظفين والاستثمارات في التكنولوجيا، كما انخفضت نسبة التكلفة إلى الدخل إلى 28% من 30% في العام السابق، حيث عوض ارتفاع الدخل التشغيلي (بزيادة 27%) الزيادة في التكاليف.

• تخفيف الرسوم

انخفضت رسوم انخفاض القيمة المجمعة للبنوك الأربعة بنسبة 16% على أساس سنوي، مما يعكس الرسوم المنخفضة والمستقرة في بنكين، مدفوعة بعمليات استرداد قوية، مقابل ارتفاع المخصصات في البنكين الآخرين، لحساب رسوم انخفاض القيمة على عدد قليل من حسابات الشركات وزيادة المخاطر المرتبطة بالتعرض الأجنبي. وكانت التكلفة الإجمالية للمخاطر لدى البنوك أقل من مستويات الوباء عند 0.7٪ من إجمالي القروض في عام 2023.

وعلى الرغم من ارتفاع تكاليف التشغيل، سجلت البنوك الإماراتية الكبرى زيادة بنسبة 49% في صافي أرباحها، مدعومة بارتفاع الدخل من الفوائد والدخل من غير الفوائد. وتحسن العائد على الأصول إلى 1.8% في عام 2023، مقارنة ب 1.3% في عام 2022.

• احتياطيات رأس المال الأساسية

حافظت البنوك على هوامش رأسمالية قوية مع نسبة أسهم عادية ملموسة تبلغ حوالي 15.7% اعتبارًا من ديسمبر 2023. كما أن توليد الأرباح القوية والاحتفاظ بها يعوض نمو الأصول المرجحة بالمخاطر.

وارتفعت الأرباح الصافية المجمعة لأكبر أربعة بنوك إماراتية بشكل ملحوظ خلال عام 2023 مقارنة بعام 2022، مما يعكس بشكل أساسي ارتفاع أرباح الفوائد بالإضافة إلى دخل الرسوم والعمولات. وكان ذلك مدعومًا بأسعار الفائدة المرتفعة وظروف التشغيل المواتية التي ترتكز على أسعار النفط الداعمة مما أدى إلى رفع معنويات الأعمال في القطاعات غير النفطية والإصلاحات الهيكلية التي تجتذب الاستثمار الأجنبي.

ارتفع صافي الربح بنحو 49% لجميع البنوك الأربعة في عام 2023، وهو أعلى بكثير من مستويات السنوات السابقة من حيث القيمة المطلقة.

• تعديل محاسبي

يتضمن صافي أرباحهم المجمعة تعديلًا محاسبيًا مفرط التضخم لبنك الإمارات دبي الوطني مرتبط بارتفاع التضخم في تركيا، حيث يوجد لدى البنك شركة فرعية عاملة. ودخل هذا التعديل حيز التنفيذ في الربع الثاني من عام 2022 وأدى إلى خفض أرباح بنك الإمارات دبي الوطني بمقدار 3.1 مليار درهم لعام 2022 و4.2 مليار درهم لعام 2023، أي ما يعادل 17% و15% من صافي الربح المعلن قبل الضريبة على التوالي. ونتوقع أن يستمر التعديل في عام 2024 مع بقاء التضخم في تركيا مرتفعًا.

وقالت موديز إنها استبعدت من الحساب الإجمالي لصافي أرباح بنك أبوظبي الأول مكاسب غير متكررة بقيمة 3.1 مليار درهم و284 مليون درهم من بيع حصته في Magnati في عام 2022 وبنك أبوظبي الأول العقارية في عام 2023. كما تم استبعاد مكاسب بنك أبوظبي التجاري لمرة واحدة البالغة 490 مليون درهم من بيع 80% من حصتها في أبوظبي التجاري العقارية في عام 2023.

وبما في ذلك هذه المبالغ غير المتكررة، سيصل صافي أرباح البنوك للفترات المعنية إلى 13.4 مليار درهم، و16.5 مليار درهم لبنك أبوظبي الأول، و8.1 مليار درهم لبنك أبوظبي الأول و 2 مليار درهم لبنك أبوظبي التجاري. وبالمثل، فإن إجمالي العائد على أصول البنوك الأربعة سيرتفع إلى 1.8% في عام 2023 و1.5% في عام 2022.